Суд ЕС разъяснил вопрос с заморозкой активов России в трастах

Брюссель может заморозить активы, связанные с россиянами под санкциями, даже если эти активы находятся в доверительном управлении и нет прямой юридической связи между ними, решил суд ЕС. Москва считает санкции незаконными

Фото: Ben Pruchnie / Getty Images

Суд ЕС в Люксембурге постановил, что Евросоюз может заморозить активы, связанные с россиянами, попавшими под санкции, даже если эти активы находятся в доверительном управлении и прямой юридической связи между ними нет, следует из решения суда. Там пришли к выводу, что активы могут быть заморожены даже в том случае, если они лишь косвенно связаны с лицом, включенным в санкционный список.

Суд ЕС рассмотрел три дела, касающихся замораживания активов, косвенно связанных через трастовые структуры с лицами, попавшими под европейские санкции в связи с военными действиями на Украине. Так, в деле C-483/23 компании, обозначенные как B, A, C и D, контролируются фирмой на Бермудских островах, которая, в свою очередь, находится в доверительном управлении, а доверительным управляющим при этом выступает швейцарская компания. Учредитель траста был исключен из списка бенефициаров до того, как в 2022 году против него были введены санкции. Тем не менее итальянские власти арестовали компании и их активы, посчитав, что они в значительной степени принадлежат учредителю.

В объединенных делах C-428/24 и C-476/24 первый случай касается итальянской компании FZ AR, входящей в международную группу и косвенно принадлежащей трасту, учрежденному на Бермудских островах. Первоначальным бенефициарным владельцем было лицо, которое в решении суда упоминается как ZU, впоследствии бенефициаром стала его супруга, TU, оба попали под санкции в 2022 году.

Во втором деле речь идет о яхте Sailing, находящейся в Италии. Она принадлежит компании SX, которая, в свою очередь, контролируется трастом, единственным бенефициаром которого является TU.

В обоих случаях, несмотря на то что условия трастов запрещают любую передачу имущества лицам под санкциями и любую форму контроля со стороны таких лиц, итальянские власти заблокировали активы компании FZ AR и яхту, посчитав, что они по-прежнему имеют отношение к бенефициару траста, пояснил суд.

Заинтересованные компании обжаловали эти решения в итальянском суде, утверждая, что лица, находящиеся под санкциями, не имели права распоряжаться замороженными активами и не контролировали их.

Итальянский суд попросил суд Евросоюза определить, могут ли понятия «принадлежность» и «контроль» в отношении активов включать в себя учредителя или бенефициаров траста, даже если попечители не могут распоряжаться соответствующим имуществом.

Европейский суд пришел к заключению, что «для обеспечения эффективности законодательства ЕС понятия «принадлежность» и «контроль» должны, следовательно, толковаться таким образом, чтобы они охватывали все формы власти или влияния, осуществляемые в отношении этих активов, в том числе при отсутствии какой-либо юридической связи между ними и заинтересованным лицом».

«Это означает, что активы могут рассматриваться как принадлежащие учредителю или бенефициару траста или находящиеся под их контролем, если эти лица имеют право использовать, получать выгоду, или распоряжаться этими ресурсами, или оказывать влияние на них и на решения, принимаемые доверительным управляющим в отношении них», — решил суд.

Там пояснили, что это служит цели максимально ограничить любые операции, которые могут быть совершены с активами, и предотвратить любые попытки обхода санкций.

На данный момент под санкциями ЕС находятся более 2,7 тыс. российских физических и юридических лиц. Брюсселем заморожено свыше €28 млрд частных активов.

В апреле, после того как Евросоюз принял 20-й пакет санкций против России, пресс-секретарь российского президента Дмитрий Песков заявил, что у ограничений «есть негативный эффект», но Москва «уже обзавелась изрядным опытом по минимизации последствий санкций и огромным опытом по тому, как не прерывать работу в самых различных направлениях, несмотря на эти ограничения». «Санкции — это плохо. И так, знаете, легковесно говорить — «не страшны» и так далее — было бы неверно», — сказал тогда Песков.

Оставайтесь на связи с РБК в «Максе».